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Quando falamos sobre valores a pagar, é essencial saber exatamente quais são os impostos incidentes sobre vendas de mercadorias que devem ser pagos pela empresa. Afinal de contas, é importante ter essa informação para controlar as finanças da empresa.
Os produtos vendidos pelas companhias, independentemente do seu ramo de atuação, ensejam o pagamento de alguns tributos. Esse pagamento serve para que a empresa fique em dia com suas obrigações fiscais junto aos governos municipais, estaduais e federal. Exatamente por isso, esse assunto causa diversas dúvidas.
No presente artigo, vou te explicar o que são os impostos sobre vendas de mercadorias e por que é importante conhecer cada um deles. Também vou dar dicas de como gerenciá-los. O assunto é de seu interesse? Então siga com a leitura para saber mais!
O que são os impostos incidentes sobre vendas de mercadorias?
Antes de mais nada, eu vou falar sobre os impostos incidentes sobre vendas de mercadorias. Você sabe o que são? Em resumo, é um preço que se paga ao governo como tributo pela venda de mercadorias.
Seja uma venda de um produto, seja uma venda de um serviço, é necessário arcar com tais impostos que incidem sobre a venda. No momento de fechar o caixa e fazer o controle das notas fiscais de sua empresa, é importante saber se foram recolhidos corretamente todos esses impostos.
Apesar de o valor de tais tributos variar, assim como a obrigatoriedade de determinadas empresas pagarem os impostos, é importante conhecer todos eles para saber se você está em dia com suas obrigações fiscais.
A importância de conhecer cada um deles
Como mencionamos, vender não é algo tão fácil. Seja em um e-commerce, seja em uma loja física, existem determinados processos que fazem com que essa venda seja efetivada de um modo correto.
Por isso, saber a respeito de cada um dos impostos incidentes sobre vendas de mercadorias é tão importante. Desse modo, a companhia pode se planejar financeiramente ao redor de suas obrigações tributárias.
Além disso, você pode evitar o fator surpresa de multas e outros gastos fora do orçamento. Por último, mas não menos importante, você evita dores de cabeça e coloca toda a sua energia no que realmente importa, que é fazer o seu negócio crescer.
Quais são os principais impostos incidentes sobre vendas de mercadorias?
Agora que você já sabe o que são esses impostos, vou continuar. O gerenciamento correto desses tributos é essencial para o bom andamento dos negócios.
Por isso, agora eu vou te contar quais são os principais impostos incidentes sobre vendas de mercadorias. Confira!
Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS)
Vamos começar falando de um dos impostos mais importantes para quem tem uma empresa: o ICMS. O Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços, que é um imposto estadual. Por ser um tributo de responsabilidade dos estados, o valor da alíquota pode sofrer variação de um estado para outro.
Ainda, o produto comprado em questão também varia o valor da cobrança. O ICMS é cobrado sobre as mais diversas mercadorias, e quanto mais essenciais forem, a alíquota praticada será menor.
Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI)
O IPI incide sobre qualquer produto que passa por industrialização, como o nome sugere. Os produtos industrializados variam, e do mesmo modo a alíquota é volátil de acordo com a natureza da mercadoria.
Este é um tributo federal, e incide tanto sobre mercadorias nacionais como sobre as estrangerias, no momento de desembaraço aduaneiro.
Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS)
A Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social também é um imposto cobrado sobre a venda. Muito importante na tributação, o COFINS também é de responsabilidade do governo federal, e é cobrado mensalmente sobre o faturamento total arrecadado.
A alíquota praticada para tal imposto varia entre 3% e 7,6%. Sua cobrança é um modo de financiar tanto a saúde pública quanto a previdência social.
Programa de Integração Social (PIS)
O Programa de Integração Social (também referido como PASEP, Programa de Formação do Patrimônio do Servidor Público) é um tributo que objetiva custear benefícios trabalhistas, como o seguro-desemprego.
Quem opta pelo regime tributário de Lucro Presumido tem a alíquota de 0,65% sobre o faturamento, já os optantes pelo Lucro Real pagam 1,65%.
Imposto de Exportação (IE)
Outro tributo importante é o Imposto de Exportação. Ele é regulado pelo governo federal, e incide sobre qualquer produto nacional cujo destino seja o exterior.
O cálculo deste tributo é feito tendo como base o preço da mercadoria na venda no mercado internacional.
Imposto de Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ)
Sendo uma empresa, um dos impostos mais importantes a se preocupar é o IRPJ, ou Imposto de Renda da Pessoa Jurídica. Esse tributo tem regimes e frequências de cobrança diferenciados, a depender do regime tributário da companhia.
Quem opta pelo Simples Nacional, a título de exemplo, deve pagar os impostos em guia mensal, o que inclui o IRPJ. A alíquota desse imposto, nesse caso, entre 0,27% e 0,54%.
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL)
Agora, vamos falar sobre a Contribuição Social sobre o Lucro Líquido, ou CSLL. Esse é um imposto incidente sobre o lucro, como o nome sugere. Esse tributo serve para financiar a seguridade social.
É preciso calcular o valor diretamente do total da venda, e o período usado para apuração é o anterior à provisão para o IR. Esse imposto é federal, o que significa que a alíquota é a mesma para todo o mesmo país, e varia de 1,08% a 9%.
Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISS)
O Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza, por sua vez, é cobrado sobre a prestação de serviços, e não produtos. Muitas pessoas pensam que apenas mercadorias podem ser tributadas, e isso é um equívoco.
Nesse caso, o município em questão faz o recolhimento desse imposto, cuja alíquota varia por conta do caráter local da cobrança. Além disso, a depender dos serviços prestados pela empresa, o valor também muda.
Como fazer um bom gerenciamento dos impostos sobre vendas?
Por fim, vou falar sobre um assunto de extrema importância: o gerenciamento de tais impostos. Como esses tributos são obrigatórios, saber do assunto é essencial para evitar problemas e assegurar um bom crescimento da empresa.
Para um bom gerenciamento dos impostos sobre vendas, é preciso primeiramente ficar de olho no que a sua empresa deve recolher, no sentido de tributos. Segundo, é preciso pagar os impostos em dia.
Hoje em dia, é inegável que a tecnologia nos proporciona a realização de diversas tarefas com muito mais facilidade do que antigamente. Exatamente por isso, realizar o gerenciamento dos impostos incidentes sobre vendas de mercadorias com soluções tecnológicas de automação é uma excelente opção.
É bom ressaltar que os valores cobrados variam, ou seja, a depender do imposto, da empresa e do ente federativo responsável, você pode pagar mais ou menos. Exatamente por isso, o uso de soluções nesse sentido é a opção que mais faz sentido para gestores. Ao mesmo tempo em que se economiza tempo, é possível ficar em dia com as obrigações.
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Hoje, você conheceu os principais impostos incidentes sobre vendas de mercadorias. Realizar o gerenciamento destes corretamente é essencial para ficar em dia com suas obrigações fiscais. Por isso, muitas empresas utilizam plataformas digitais que facilitam a automação, controle, gestão e acompanhamento detalhado do processo das vendas.
Você gostou de saber mais sobre os impostos incidentes sobre vendas de mercadorias? Esperamos que esse conteúdo tenha sido útil para você. Não se esqueça de seguir a Comlink no Facebook e no Instagram, para não perder nenhuma atualização de conteúdo que fizermos!